特（秦皇岛）科技股份有限公司制定了内部控制管理制度，旨在加强公司内部控制，促进规范运作和健康发展，保护股东权益。制度依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规制定，适用于公司各控制系统，由董事会负责建立健全和有效实施。内部控制目标包括保证财务报告真实性、控制风险、提高经营效率、遵循法律法规、保障资产安全和促进战略发展。遵循合法性、全面性、重要性、有效性、制衡性和适应性原则，包括内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、监督检查等基本要素。公司内部控制包括环境控制、业务控制、会计系统控制、信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等，涉及授权管理、人力资源管理、业务管理规章、会计核算、财务管理、投资管理、关联交易决策、会计系统、资金管理、资产管理制度、信息披露、内部审计等多个方面。此外，制度还详细规定了对控股子公司的管理控制、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露的内部控制，以及内部控制的组织架构与职责、检查和披露等内容。制度强调定期和不定期的内部控制检查，要求每年进行内部控制自查，由董事会审计委员会指导内部审计部门进行内部控制评价，并在年度报告中披露内部控制自我评价报告。制度还明确了内部控制效果的结论性意见分类、重大缺陷的报告和披露要求，以及内部控制自我评价报告的内容。最后，制度规定了内部控制制度的健全完备和有效执行情况作为绩效考核指标，建立了责任追究机制，并明确了工作资料的保存时间。制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责制定、修改和解释。

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